Ποια είναι η διαφορά μεταξύ factoring με προσφυγή και χωρίς προσφυγή;

Ο factoring είναι ένας τύπος οικονομικής δραστηριότητας στον τομέα του εμπορίου, που πραγματοποιείται από κατασκευαστές και προμηθευτές, γεγονός που υποδηλώνει την ύπαρξη τριών μερών. Η ταξινόμηση των συμβάσεων χρηματοδότησης βασίζεται στην εκχώρηση υποχρεώσεων κινδύνου . Η κύρια διαφορά είναι το συμβαλλόμενο που επιστρέφει.

Factoring χωρίς προσφυγή

Με αυτό το είδος συναλλαγής, οι κίνδυνοι μη πληρωμής των απαιτήσεων βαρύνουν την εταιρεία που χρηματοδοτεί τη διαδικασία. Ο χρηματοοικονομικός πράκτορας ενεργεί ως αγοραστής απαιτήσεων και δικαιωμάτων. Σύμφωνα με τη σύμβαση, η εταιρεία δεν μπορεί να απαιτήσει την πληρωμή ενός χρέους από τον πελάτη της. Από την άποψη αυτή, ο πωλητής δεν ευθύνεται εάν ο αγοραστής δεν καταβάλλει το χρέος.

Το οικονομικό όφελος για τον πωλητή υπό τους όρους αυτής της ενέργειας είναι προφανές. Ωστόσο, ο παράγοντας που αποφασίζει να συνάψει σύμβαση συντήρησης με δική του ευθύνη, ασφαλίζεται έναντι μη πληρωμής από τον πελάτη του χρέους. Για το σκοπό αυτό, οι τόκοι της συναλλαγής μπορεί να υπερεκτιμηθούν ή το αρχικό ελάχιστο ποσό που καταβάλλεται στον δανειστή μπορεί να είναι περιορισμένο. Τα υπόλοιπα κεφάλαια που λαμβάνει ο πωλητής μόνο μετά την πλήρη εξόφληση του χρέους από τον αγοραστή. Η σύμβαση μπορεί να περιέχει ρήτρα για τον επανυπολογισμό της προμήθειας, εάν το ποσό εξοφληθεί νωρίτερα από τον οφειλέτη.

Η αδυναμία είσπραξης του χρέους από τον αγοραστή μπορεί να βλάψει την επενδυτική εταιρεία στο ποσό των κεφαλαίων που καταβάλλει στον προμηθευτή.

Παράγοντας παλινδρόμησης

Η σύμβαση ενός τέτοιου σχεδίου συνεπάγεται ότι ο πιστωτής είναι πλήρως υπεύθυνος για την παράλειψη του οφειλέτη. Στην πραγματικότητα, μια ρευστοποιήσιμη πράξη χρηματοδότησης είναι ένα δάνειο προς μια επιχείρηση για το ποσό των απαιτήσεών της. Η εταιρεία, η οποία αποτελεί παράγοντα, δανείζει τα χρήματά της για χρήση σε ένα ορισμένο ποσοστό. Ανεξάρτητα από το αν ο αγοραστής επιστρέφει το χρέος ή όχι, ο πωλητής είναι υποχρεωμένος να κάνει υπολογισμούς με τον παράγοντα εντός του καθορισμένου χρονικού πλαισίου.

Κοινά χαρακτηριστικά δύο τύπων συναλλαγών

Η ιδιαιτερότητα της πράξης για την εκχώρηση δικαιωμάτων αξίωσης έγκειται στην εγγυημένη παραλαβή κεφαλαίων από τον προμηθευτή για τα προϊόντα που αποστέλλονται ή οι υπηρεσίες που παρέχονται εντός αυστηρά καθορισμένης περιόδου. Με τη σύναψη της σύμβασης καθορίζονται σαφώς οι όροι πληρωμής. Η αναστολή πληρωμής είναι δυνατή όταν ο κύριος υπόχρεος εκκαθαριστεί αμέσως μετά την παράδοση. Το υπόλοιπο ποσό μπορεί να εξοφληθεί σύμφωνα με το χρονοδιάγραμμα. Στην περίπτωση αυτή, ο προμηθευτής δεν χρειάζεται να περιμένει την πληρωμή από τον αγοραστή. Η ευθύνη αυτή αναλαμβάνεται από την εταιρεία χρηματοδότησης.

Η αναστολή πληρωμής μπορεί να χρησιμοποιηθεί από τον προμηθευτή ως κύριο ανταγωνιστικό παράγοντα για την προσέλκυση πελατών. Τα κεφάλαια που λαμβάνονται από τον οργανισμό-επενδυτή, ο προμηθευτής έχει το δικαίωμα να χρησιμοποιήσει αμέσως στην κυκλοφορία.

Στις συνθήκες συνήθους συναλλαγής με τον αγοραστή, ο κομιστής του λογαριασμού δεν γνωρίζει εκ των προτέρων αν ο πελάτης θα εκπληρώσει τις καθορισμένες προϋποθέσεις για τους όρους πληρωμής.

Οφέλη από πράξεις factoring:

  • Η προμηθευτή εταιρεία δεν υποχρεούται να επιστρέψει τα χρήματα που εισπράχθηκαν ως πληρωμή, καθώς η τράπεζα αποζημιώνει τις υπηρεσίες της για λογαριασμό της προμήθειας συναλλαγής. Απορρέει αυτά τα κεφάλαια από τις πληρωμές των πελατών.
  • Ο προμηθευτής έχει το δικαίωμα να συνάψει μια συμφωνία πρακτόρευσης για μεγάλο χρονικό διάστημα, έχοντας ασφαλίσει έναντι των αδίστακτων αγοραστών.
  • Με την αύξηση των πωλήσεων αυξάνεται το ποσό των πληρωμών σε μετρητά που εισπράχθηκαν.

Η διαδικασία του factoring ανακουφίζει τον προμηθευτή από την αύξηση των εισπρακτέων λογαριασμών, αυξάνει το χρηματικό ποσό στον κύκλο εργασιών της εταιρείας. Σε αυτή την περίπτωση, η εταιρεία δεν χρησιμοποιεί τις υπηρεσίες δανεισμού, καταβάλλοντας μόνο τόκους για τη συναλλαγή. Η τράπεζα εκτελεί τη λειτουργία της είσπραξης του χρέους.

Διαφορές μεταξύ των δύο τύπων factoring

Το κύριο χαρακτηριστικό των διαφορών factoring με regression και χωρίς είναι το μέρος που είναι υπεύθυνο για την παραβίαση των όρων πληρωμής από τον αγοραστή. Στην πρώτη περίπτωση, ο προμηθευτής αναλαμβάνει όλους τους κινδύνους, στη δεύτερη - τον παράγοντα πρακτόρευσης.

Υπάρχουν και άλλες διαφορές μεταξύ των δύο τύπων συναλλαγών:

  1. Ποσοστό συντελεστή ανταμοιβής . Στην περίπτωση μιας εναλλακτικής λύσης, η τράπεζα παρέχει στον προμηθευτή το 95% του ποσού των πωλήσεων. Σε αυτή την περίπτωση, ο πελάτης υποχρεούται να επιστρέψει το πλήρες κόστος της σύμβασης. Στην περίπτωση αυτή, ο προμηθευτής προβαίνει σε ζημίες ύψους προμήθειας 5% και αναλαμβάνει πλήρως τους κινδύνους μη πληρωμής του χρέους από τον πελάτη. Με μια διαδικασία χωρίς προσφυγή, η μέγιστη χρηματοδότηση μιας τράπεζας είναι 70 τοις εκατό του ποσού της πώλησης. Η χρηματοοικονομική εταιρεία συλλέγει κεφάλαια από τον ίδιο τον οφειλέτη, και στη συνέχεια παρέχει την τελική πληρωμή στον προμηθευτή. Το factoring χωρίς προσφυγή στον πελάτη είναι πιο ακριβό είδος συναλλαγής, αλλά το απαλλάσσει από πιθανές απώλειες που συνδέονται με την άρνηση του οφειλέτη να εξοφλήσει το υφιστάμενο χρέος.
  2. Βάση πελατών . Σε περίπτωση εκχώρησης των απαιτήσεων με προσφυγή, ο προμηθευτής μπορεί να στείλει οποιοδήποτε, ακόμη και σε νέους πελάτες, καθώς είναι υπεύθυνος γι 'αυτούς. Ο τρόπος μεταβίβασης του δικαιώματος ανάκτησης χωρίς προσφυγή περιλαμβάνει τη διεξοδική ανάλυση της βάσης πελατών από την τράπεζα. Εάν υπάρχει αμφιβολία, η τράπεζα έχει το δικαίωμα να αυξήσει την προμήθειά της προκειμένου να αντισταθμίσει τους απρόβλεπτους κινδύνους ή να πληρώσει κεφάλαια σε μικρότερες ποσότητες.
  3. Ο παράγοντας με παλινδρόμηση δεν απαιτεί μεγάλο αριθμό εγγράφων και είναι συνεπής σε σύντομο χρονικό διάστημα.
  4. Η επιλογή μη προσφυγής χρησιμοποιεί απλοποιημένο σχέδιο εργασίας και ελάχιστους κινδύνους πιστωτών.

Οι όροι αλληλεπίδρασης των μερών στη συναλλαγή αναφέρονται σαφώς στη συμφωνία factoring, καθώς οι κανόνες του νόμου δεν επιβάλλουν περιορισμούς στις χρηματοπιστωτικές δραστηριότητες στον τομέα αυτό. Η προσέλκυση τραπεζών για τη ρύθμιση των σχέσεων των συμμετεχόντων στις εμπορικές συναλλαγές συμβάλλει στην αύξηση του κεφαλαίου κίνησης των πωλητών και στην ανάπτυξη των επιχειρήσεων στο σύνολό τους.

Συνιστάται

Τι είναι καλύτερο από το Ford Mondeo ή την Toyota Camry και πώς διαφέρουν;
2019
Πώς διαφέρουν οι ανθρωπιστικές επιστήμες από τις κοινωνικές επιστήμες;
2019
Τι είναι καλύτερο να αγοράσετε μια φωτογραφική μηχανή ή βιντεοκάμερα;
2019